Лизинг: инструкция по применению

Рубрика: Бизнесмену на заметку: выгодная экономия

Одним из способов экономии выступает такой финансовый инструмент как лизинг. Если говорить коротко, то лизинг — это долгосрочная аренда авто, техники, оборудования и т. д. с возможностью их последующего выкупа по остаточной стоимости. Предметы лизинга делятся на сегменты: транспорт, оборудование, спецтехника, предприятия, здания, сооружения и другое движимое и недвижимое имущество, которое может быть использовано как в предпринимательской деятельности, так и физическими лицами.

Понятие лизинга возникло в 60-х гг. прошлого века, но сама услуга начала формироваться еще до нашей эры в древних государствах Ближнего Востока. Сейчас лизинг очень востребован среди представителей бизнес-сообщества, благодаря ряду его преимуществ по сравнению с банковским кредитом. Подробнее об этом мы расскажем ниже.

Ситуация на российском и ростовском рынках

В 2018 г. основными драйверами лизингового рынка, по данным исследования RAEX («Эксперт РА»), стали транспортные сегменты. Действующие сегодня программы господдержки стимулируют рынок автолизинга и, кроме этого, лизинг отечественной техники.

На ростовском рынке лизинга в настоящее время ситуация благоприятная. Несмотря на повышение курса доллара и евро, покупательская способность не упала, считает директор ростовского филиала «Балтийский лизинг» Светлана Белова.

Экономический кризис 2008, а после и 2014 г. диктовал предпринимателям свои условия, и так как из бюджета они могли выделять преимущественно небольшие суммы, то в лизинг чаще приобретали б/у технику и транспорт. Но сейчас эта тенденция утратила свою актуальность, предметом договоров у нас по большей части становится новое имущество, — отмечает она.

В нашем регионе в лизинг чаще берут грузовой и легковой транспорт, промышленное и строительное оборудование, в том числе и для укладки дорог. К слову, на лизинговом рынке Ростовской области сегмент строительной техники стабильно входит в топ самых популярных, — рассказала Светлана Белова.

Кроме того, г-жа Белова позитивно оценивает сегмент металлообрабатывающего оборудования. Но наиболее оптимистично она, как и другие эксперты, отзывается о сегменте медицинской техники, так как платежи по этим сделкам больше не облагаются НДС.

Очевидная выгода

Если у компании недостаточно собственных средств на покупку, например, необходимой спецтехники, она может взять ее в кредит или в лизинг. Если же руководитель подойдет к этому вопросу с точки зрения экономии, он выберет второе. И вот почему.

Во-первых, выгода касается уплаты НДС. Если компания работает по общей системе налогообложения (ОСН), то в случае сотрудничества с лизинговой компанией она не должна дважды платить НДС. Он начисляется только на лизинговый процент — доход лизинговой компании. Для организаций, которые работают по упрощенной системе налогообложения (УСН), лизинг также привлекательнее кредита, потому что сделка оформляется быстрее и проще. Также лизинговые платежи можно отнести на себестоимость в полном объеме и применить ускоренную амортизацию в отношении имущества, чтобы уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.

Во-вторых, для потенциального заемщика условия по согласованию сделок более гибкие, чем в банках при кредитовании. Например, если банк потребует дополнительный залог, то лизинговой компании он не нужен, потому что предмет лизинга и есть обеспечение по сделке.

И, в-третьих, лизинговые компании готовы предложить клиентам выгодные условия сделок. В запасе у игроков рынка, как правило, есть специальные предложения. Например, компания «Балтийский лизинг» предлагает различные программы, в рамках которых имущество можно оформить со скидкой.

Автомобиль в лизинг: шаги

Для того, чтобы взять в лизинг, например, легковой автомобиль, нужно сначала выбрать его марку и модель. Это можно сделать в автокаталоге, в котором представлены все машины, имеющиеся в наличии в автосалоне того или иного города. Также можно выбрать марку, модель, комплектацию и другие данные авто. Стоимость машины в лизинг можно рассчитать на удобном калькуляторе, который покажет размер аванса в рублях и в процентах, срок лизинга в годах, а также график платежей. На эти действия уйдет не более пяти минут.

После этого можно оставлять заявку — либо через форму на сайте, либо позвонив на горячую линию компании, либо заказав обратный звонок. Для оформления договора лизинга нужно всего несколько документов — анкета, устав предприятия с подтверждением полномочий руководителя, а также финансовая отчетность.

Затем менеджер лизинговой компании договаривается с дилерским центром и предоставляет клиенту график платежей. Нужно отметить, что «Балтийский лизинг» предлагает несколько вариантов этих графиков: можно выбрать равномерный, ускоренный или же аннуитетный*. Когда все документы оформлены, клиент вносит аванс, после чего — самое приятное — может забирать автомобиль из салона.

*Аннуитетный платеж предполагает равномерные суммы выплаты вне зависимости от срока лизинга.